昔日，释迦牟尼佛于灵鹫山说法华经时，有七宝塔从地涌出，多宝如来于塔中出大音声赞叹释迦牟尼佛，证明所说法华经皆是真实，并分半座与释迦牟尼佛。释迦牟尼佛即为大众宣说过去无量劫中求法华经无有懈倦、致今成佛之本生故事。宣说毕，随从多宝佛而来的智积菩萨便向佛禀白：“当还本土。”释迦牟尼佛告诉智积菩萨：“善男子！且待片刻，可与文殊师利菩萨相见、共论妙法，再还本土。”
此时，文殊师利菩萨乘着大如车轮的千叶莲花，同行菩萨也乘着宝莲花，从大海娑竭罗龙宫自然涌出，来到灵鹫山，即从莲花而下，头面顶礼释迦牟尼佛及多宝如来，并与智积菩萨共相慰问，而后退坐一旁。
智积菩萨向文殊菩萨问道：“您在龙宫所度化的众生，有多少呢？”
文殊菩萨回答：“我于龙宫所化众生无量无边，不可称数，非口所能宣说，亦非心意所能测度。仁者且待须臾，自当证知。”语声未竟，即有无数菩萨坐宝莲花，从海中涌出，至灵鹫山，住虚空中。这些菩萨都是文殊师利菩萨之所度化，具菩萨行，共相谈论六波罗蜜之义。他们本是声闻乘的行者，修习小乘之空、论说声闻之行，今蒙文殊菩萨度化，悉皆修行大乘空义。
文殊菩萨告诉智积菩萨：“我于海中之所教化，其事如是。”
智积菩萨即以偈赞言：“大智德勇健，化度无量众，今此诸大会，及我皆已见。演畅实相义，开阐一乘法，广导诸众生，令速成菩提。”
文殊菩萨又说：“我在海中，常为大众宣说妙法华经。”
智积菩萨问道：“此经甚深微妙，是诸经中宝，世所稀有。可有众生勤加精进修行此经，而速成佛道？”
文殊菩萨说：“有娑竭罗龙王之女，年方八岁，智慧利根，善能了知众生诸根行业，得陀罗尼，诸佛所说甚深秘藏，皆能受持；深入禅定，了达诸法，于刹那间发菩提心，得不退转，辩才无碍，慈念众生犹如赤子，种种功德悉皆具足，如心所念、口即能演，微妙广大，慈悲仁让，志意和雅，能至菩提。”
智积菩萨却说：“我见释迦如来于无量劫中，修行一切难行苦行，积功累德，求菩提道，未曾止息；观三千大千世界，乃至无有如芥子许微小之地，非是菩萨为众生舍身命处，如是历劫勤苦修行，然后乃得成菩提道。因此未敢相信此女能于须臾之间便成正觉。”
话未说完，龙女忽然于会中出现，至诚顶礼佛陀后，恭敬站立一旁，说偈赞言：“深达罪福相，遍照于十方，微妙净法身，具相三十二，以八十种好，用庄严法身。天人所戴仰，龙神咸恭敬，一切众生类，无不宗奉者。又闻成菩提，唯佛当证知，我阐大乘教，度脱苦众生。”
舍利弗尊者对龙女说：“您自说不久当得成无上道，此事实为难信，为什么呢？女身垢秽，本非法器，如何能成无上菩提？佛道旷远，须经无量劫勤苦修行，具足修习诸波罗蜜，方能成就。且女人之身有五障：一、不得作梵天王；二、不得作帝释；三、不得作魔王；四、不得作转轮圣王；五、不得作佛身。您以女身，如何能速得成佛？”
此时，龙女捧持价值三千大千世界之宝珠，奉上于佛；佛随即接受宝珠。龙女对智积菩萨及舍利弗尊者说：“我献宝珠、世尊纳受，这事快不快呢？”智积菩萨及舍利弗尊者答道：“实在很快。”龙女说：“以您威神之力，观我成就佛道，复速于此。”
此时在会大众，皆见龙女忽然之间变成男子，具菩萨行，往南方无垢世界，坐宝莲花，成等正觉，具足三十二相、八十种好，普为十方一切众生演说妙法。
娑婆世界的菩萨、声闻、天龙八部、人非人等，遥见龙女成佛，普为无垢世界人天说法，心中生大欢喜，悉皆礼敬；无量众生闻法解悟，得不退转；无量众生得受道记。无垢世界大地六种震动；娑婆世界中，三千众生住不退地，三千菩萨发菩提心而得受记。智积菩萨、舍利弗等一切在会大众，皆默然信受。
